La gestione e le insidie dei Crediti Documentari (Lettere di credito) nelle operazioni internazionali: le riserve della banca e gli errori da non fare

Obiettivi

La cattiva gestione di un Credito Documentario internazionale ha ripercussioni sul sistema contabile e  finanziario. Non sempre è possibile avere un pagamento anticipato e così i CD diventano una delle forme di  pagamento più utilizzate in ambito internazionale. Ma pur essendo considerate una delle forme di  pagamento più sicure, nascondono delle insidie: spesso si sottovaluta che i CD sono strettamente legati al  termine di resa utilizzato dalle parti, alla tipologia di documento di trasporto e alle formalità doganali in  generale. Questo può portare a riserve da parte delle banche e alle relative ripercussioni negative per il  venditore. Per ridurre il rischio di imprevisti bisogna gestire il CD in maniera coerente con il contratto di  compravendita correlato, non come un aspetto a se stante e sicuramente non come qualcosa il cui buon  esito sia da considerare scontato.

Programma

• Le variabili da considerare nella corretta gestione del pagamento internazionale. 
• Lo stretto legame del pagamento internazionale con: termine di resa Incoterms scelto dalle parti, modalità di trasporto, tipologia di documento di trasporto e adempimenti doganali.
• Le differenze del Credito Documentario rispetto alle altre forme di pagamento, in primis COD e CAD. 
• I crediti documentari:
  - La normativa UCP 600.
  - La prestazione della banca: credito per pagamento, per pagamento differito, per accettazione e per negoziazione.
  - Le fasi: emissione, utilizzo, regolamento e modifiche.
  - La forma: avvisato, designato e confermato.
  - Le tipologie: transferable credit, revolving credit, back to back credit, red clause credit, green clause credit, stand-by letter of credit.
  - Le riserve della banca: interne ed esterne.
  - Le commissioni.
  - Le codifiche MT 700.

Destinatari

Responsabili aziendali dell’ufficio estero; responsabili aziendali dell’ufficio doganale / logistico; responsabili  aziendali dell’ufficio amministrativo.